Publicación de la identificación de persona o grupo de personas como Beneficiario Controlador. Obligación derivada de la reforma a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).

El 17 de julio de 2025 entró en vigor la reforma a la LFPIORPI, a través de la cual se modificaron y adicionaron diversas disposiciones; dentro de las cuales se establece una nueva obligación a cargo de las sociedades mercantiles de identificar y publicar a la persona o grupo de personas que cumplan con los supuestos para ser consideradas como Beneficiario Controlador, conforme al artículo 3 fracción III de la Ley mencionada.

Si bien a la fecha de publicación de esta nota no han sido publicados los lineamientos por parte de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, ya se encuentra habilitada la opción de publicación del Beneficiario Controlador a través del Sistema Electrónico de Publicaciones de Sociedades Mercantiles de la Secretaría de Economía, lo que permite a las sociedades mercantiles dar cumplimiento a esa obligación.

Es importante señalar que la Ley contempla la imposición de una multa de 2,000 a 10,000 UMAs por no cumplir con esta publicación. Es decir, la sanción puede variar entre $226,280 y $1,131,400 en 2025.

Cabe distinguir que esta obligación en materia de prevención de lavado de dinero no es la misma que la obligación en materia fiscal, por lo que su cumplimiento es independiente y las personas identificadas pueden variar conforme a las reglas particulares de cada materia.

Por tales motivos, se recomienda que un experto en prevención de lavado analice el caso concreto para identificar al Beneficiario Controlador.

En Baker Tilly México contamos con un equipo de expertos que pueden brindarte asesoría para el adecuado cumplimiento de esta obligación.