Estamos en un entorno económico global muy complicado. Se abren varios frentes que preocupan, y la guerra comercial iniciada por el gobierno estadounidense domina la agenda informativa. Para las empresas vascas que trabajan en Estados Unidos, primer destino de nuestras exportaciones fuera de la Unión Europea, la volatilidad de las informaciones que llegan cada semana abre un periodo de incertidumbre. México es el segundo destino de las exportaciones industriales vascas, y primer destino de las inversiones.
Sin duda, la guerra comercial es un reto, pero también una oportunidad. Ante nosotros se abre una ventana de oportunidad histórica para México, que ya está recibiendo un alud de inversión extranjera. Por todo ello hablamos con Pedro Canabal y María Ángeles Mariñas, partners de Baker Tilly México y España.
¿Pedro, cuál es la interpretación que realiza Baker Tilly de estos momentos?
Sin duda, es una etapa compleja. Como hemos comentado en otras ocasiones, uno viene con un tema preparado y de repente, por algo que pasó el día anterior, hay que cambiar todo el guión. Por ello, tenemos que buscar la información más robusta, y la fuente más creíble. Por ejemplo, es interesante observar que el gobierno mexicano insiste en que no están renegociando el T-MEC, sino revisándolo, tal y como está estipulado en el propio tratado. Y jurídicamente es lo correcto: sostener el marco comercial con Canadá y Estados Unidos es lo esencial.
México ya adelanta a Canadá en importaciones desde EE.UU.
Desde el pasado mes de abril, México representa el 18% del valor de las exportaciones estadounidenses, mientras que Canadá absorbe el 16% de esas exportaciones. Individualmente, México y Canadá son actores poderosos, pero juntos suman un poder de negociación que Trump no puede obviar, ya que suman el 34% del valor de las exportaciones de Estados Unidos.
Inversión extranjera en México
Fernando Mayer, director general de Inversión Extranjera de la Secretaría de Economía de México, informó que se han anunciado más de 21,000 millones de dólares en inversión extranjera para este año. De dicha inversión, 17,000 millonesse concentran en CDMX, Nuevo León, Estado de México, Baja California y Guanajuato. Proyectos anunciados por empresas como Mercado Libre, Walmart y BBVA.
Todas estas inversiones están registradas en la plataforma digital RNIE. Además, la Ventanilla Única para Inversionistas (VUI) reduce los tiempos de trámite a 45 días hábiles, fusionando autorizaciones y simplificando requisitos. Por su parte, el Registro Único de Proyectos de Inversión (RUPI) permite registrar en línea proyectos a partir de 100 millones de dólares, con una constancia electrónica y apoyo legal hasta por cinco años.
PODEBIS: Polos de Desarrollo para el Bienestar
Ya operan nueve polos en el Corredor Interoceánico del Istmo de Tehuantepec, pero habrá más de 40. Son zonas industriales estratégicamente delimitadas para atraer inversión y potenciar capacidades productivas, en regiones de alto rezago, principalmente en Oaxaca y Veracruz.
Sectores estratégicos involucrados:
- Agroindustria
- Aeroespacial
- Automotriz y electromovilidad
- Farmacéutica y dispositivos médicos
- Electrónica y semiconductores
- Energía
- Petroquímica
- Textil y calzado
- Energías limpias
- Industria del papel, del plástico, logística y metalmecánica
¿Hay incentivos fiscales asociados?
Sí. Deducción fiscal inmediata del 100% en activos fijos nuevos, más 25% adicional por capacitación y otro 25% por I+D. Vigente hasta 2030.
¿Qué papel juega Baker Tilly en este entorno?
En Baker Tilly seguimos avanzando en nuestro objetivo de ser el asesor estratégico de las empresas que quieren invertir en México, España y Latinoamérica. Esta semana celebramos nuestra conferencia regional en São Paulo, con líderes de toda la región analizando las principales tendencias.
Nuestra especialidad es el diseño de estrategias integrales de inversión, instrumentando herramientas jurídicas, fiscales, aduaneras y logísticas.
Trabajamos coordinadamente con Baker Tilly España, con oficina en Bilbao, para ofrecer un acompañamiento estratégico desde origen, de ida y vuelta, con servicios transversales.
Ventajas fiscales entre España y México
Convenio para evitar la doble imposición (CDI):
- Retención fiscal reducida en México del 10%, o incluso 0% si la participación supera el 10%
- Exención para servicios de apoyo sin establecimiento permanente
- Impuesto sobre sociedades en el País Vasco cuenta con mecanismos para evitar la doble imposición
Régimen ETVE (Entidad de Tenencia de Valores Extranjeros)
Permite que los dividendos y plusvalías generados por filiales extranjeras estén exentos de tributación en España:
- Exención en la base imponible
- Exención de plusvalías
- Posibilidad de aplicar la exención a dividendos sin retención
Requisitos:
- Objeto social enfocado en gestión de participaciones
- Participaciones nominativas
- Organización de medios adecuados
Obligaciones fiscales por operar con filiales mexicanas
Las empresas deben aplicar las reglas de precios de transferencia según normativa foral. Se exige valorar las operaciones a precio de mercado y documentarlas, especialmente para grupos con operaciones mayores a 10 millones de euros.
Jornada Técnica: “México, puerta de entrada para la industria vasca en el mercado americano”
📅 9 de julio
📍 Bilbao
👥 Con Pedro Canabal y María Ángeles Mariñas de Baker Tilly
🎟️ Asistencia gratuita con invitación, también vía streaming en www.empresaxxi.com
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